3月17日晚間，深交所官網(wǎng)顯示， 北農(nóng)大科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱”北農(nóng)大”)創(chuàng)業(yè)板IPO上會(huì)未獲通過。

上市委指出，報(bào)告期內(nèi)北農(nóng)大存在代管客戶銀行卡并通過POS機(jī)刷卡大額收款的情況，通過代管銀行卡合計(jì)收款4104.77 萬元。現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，北農(nóng)大持有的82張代管客戶銀行卡中僅有29張能獲取銀行流水，且其中23張代管卡存在較大比例非客戶本人轉(zhuǎn)入資金或者無法識(shí)別打款人名稱的情形。

此外，北農(nóng)大重要子公司江蘇農(nóng)牧、泰州飼料的負(fù)責(zé)人陳亮與公司重要客戶陸長(zhǎng)來和東臺(tái)市飛翔蛋雞養(yǎng)殖場(chǎng)的控股股東陳國慶存在異常資金往來，陳亮還與陸長(zhǎng)來共同投資養(yǎng)雞場(chǎng)，對(duì)于上述資金往來原因及合作情況，北農(nóng)大在督導(dǎo)前后回復(fù)內(nèi)容不一致。此外，公司其他子公司負(fù)責(zé)人與其客戶亦存在資金往來。

在上市委會(huì)議上，公司內(nèi)控是否有效也遭到了上市委的質(zhì)疑。報(bào)告期內(nèi)北農(nóng)大及各子公司普遍存在財(cái)務(wù)人員混同、崗位分離失效的情形，如會(huì)計(jì)憑證制單人與審核人為同一人，記賬人與審核人為同一人，出納與會(huì)計(jì)崗位混同。此外，公司還存在銷售訂單與物流單不能匹配，個(gè)別員工用個(gè)人銀行賬戶從客戶收款、歸集并取現(xiàn)，部分原材料出庫單及產(chǎn)成品入庫單缺少審批人簽名或簽章等不規(guī)范情形。

關(guān)鍵詞： 北農(nóng)大創(chuàng)業(yè)板 IPO上會(huì)未獲通過 內(nèi)控是否有效 代管客戶銀行卡