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深交所上市審核委員會(huì)2023年第50次審議會(huì)議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，廣州廣合科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“廣合科技”)首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會(huì)的第175家企業(yè)(其中，上交所和深交所一共過會(huì)143家，北交所過會(huì)32家)。

廣合科技的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)為民生證券股份有限公司，保薦代表人為姜濤、王嘉。這是民生證券今年保薦成功的第11單IPO項(xiàng)目。此前，1月19日，民生證券保薦的廣州康盛生物科技股份有限公司過會(huì)；3月1日，民生證券保薦的江西威爾高電子股份有限公司過會(huì)；3月3日，民生證券保薦的廣東天承科技股份有限公司過會(huì)；3月16日，民生證券保薦的上海司南衛(wèi)星導(dǎo)航技術(shù)股份有限公司過會(huì)；3月31日，民生證券保薦的江蘇萬高藥業(yè)股份有限公司過會(huì)；4月12日，民生證券保薦的寧波華平智控科技股份有限公司過會(huì)；4月13日，民生證券保薦的威海市天罡儀表股份有限公司過會(huì)；5月18日，民生證券保薦的深圳市信宇人科技股份有限公司過會(huì)；5月19日，民生證券保薦的深圳市鑫信騰科技股份有限公司過會(huì)；6月16日，民生證券保薦的蘇州湘園新材料股份有限公司過會(huì)。此外，4月27日，民生證券保薦的惠州市特創(chuàng)電子科技股份有限公司被否。

廣合科技主營業(yè)務(wù)是印制電路板的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，自成立以來主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生變化。

廣合科技的控股股東為臻蘊(yùn)投資，持有公司45.04%的股份，廣生投資、廣財(cái)投資分別持有公司7.59%、7.59%的股份，肖紅星、劉錦嬋通過臻蘊(yùn)投資、廣生投資、廣財(cái)投資間接控制公司60.21%的股份表決權(quán)，肖紅星、劉錦嬋為公司實(shí)際控制人。

廣合科技本次擬在深交所主板發(fā)行的股票數(shù)量不超過10,000萬股，占發(fā)行后股份總數(shù)的比例不低于10%；本次發(fā)行全部為公開發(fā)行新股，不進(jìn)行公司股東公開發(fā)售股份；擬募集資金91,810.52萬元，用于黃石廣合精密電路有限公司廣合電路多高層精密線路板項(xiàng)目一期第二階段工程、廣州廣合科技股份有限公司補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀行貸款。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問詢的主要問題

經(jīng)營業(yè)績問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期各期，發(fā)行人產(chǎn)品服務(wù)器 PCB 銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入比例分別為65.87%、69.39%、71.98%；浪潮信息、Dell、鴻海精密屬于發(fā)行人前五名客戶，發(fā)行人對(duì)前述客戶銷售產(chǎn)品均包含服務(wù)器 PCB，但對(duì)前述客戶毛利率存在較大差異，且報(bào)告期各期對(duì)同一客戶毛利率存在較大波動(dòng)；發(fā)行人對(duì)浪潮信息的銷售收入分別為 27,204.95 萬元、32,767.05 萬元、14,432.38 萬元；發(fā)行人通過代理商協(xié)助銷售收入占比分別為 56.62%、55.64%、50.62%。

請(qǐng)發(fā)行人：(1)結(jié)合服務(wù)器 PCB 產(chǎn)品具體類型，說明發(fā)行人對(duì)前述客戶銷售服務(wù)器 PCB 的毛利率存在較大差異的原因及合理性，對(duì)前述客戶毛利率波動(dòng)較大的原因及合理性；(2)結(jié)合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局變化、自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)、毛利率波動(dòng)等，說明 2022年對(duì)浪潮信息的銷售收入下降較大的原因及合理性；(3)結(jié)合與代理商的合作歷史，說明代理商在銷售活動(dòng)中的作用及對(duì)經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定性的影響。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

無

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